法治日報(bào)全媒體記者 丁國鋒 許瑤蕾 通訊員 許淑萍 錢雪

“這些天我做夢都是在借錢還款……”曾經(jīng)的銷售精英陳某，利用公司預(yù)付卡業(yè)務(wù)漏洞，偽造合作企業(yè)公章，套取價(jià)值192萬余元的預(yù)付卡銷售變現(xiàn)，所得款項(xiàng)悉數(shù)用于購買彩票、償還網(wǎng)貸及個(gè)人消費(fèi)。近日，經(jīng)江蘇省鎮(zhèn)江市潤州區(qū)人民檢察院提起公訴，法院以挪用資金罪判處陳某有期徒刑一年六個(gè)月。

2016年，陳某入職江蘇某科技集團(tuán)公司從事預(yù)付卡銷售，憑著出色的業(yè)務(wù)能力，不到兩年便升任主管。2019年底突然離職后沉迷奢靡生活，欠下巨額網(wǎng)貸。2020年5月，陳某重返公司并于2021年底升任大客戶經(jīng)理。

任職期間，陳某發(fā)現(xiàn)公司推出的“欠款購卡”模式存在審核漏洞。該模式允許客戶憑蓋公章的欠條及業(yè)務(wù)員的擔(dān)保書先行領(lǐng)卡，后期付款，雖限定大客戶經(jīng)理辦理且針對信用良好的老客戶，但審核僅看材料是否齊全，疏于核驗(yàn)真?zhèn)巍?/p>

2021年2月，陳某通過路邊小廣告?zhèn)卧煸ㄟ^他辦理過欠款購卡業(yè)務(wù)的三家企業(yè)公章，加蓋在購卡協(xié)議和欠條上，連同自己簽署的保證書上傳至公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)，騙取公司發(fā)放價(jià)值26.8萬元已經(jīng)激活的預(yù)付卡。

得手后，陳某立即以98折價(jià)格將卡出售給“黃牛”套現(xiàn)。此后一個(gè)月內(nèi)，他故技重施11次，累計(jì)騙取預(yù)付卡價(jià)值192萬余元，資金悉數(shù)用于購買彩票、償還債務(wù)和個(gè)人消費(fèi)。

2022年6月，公司財(cái)務(wù)核查發(fā)現(xiàn)11筆逾期未還款項(xiàng)，涉及金額近200萬元，經(jīng)手人均為陳某。就在公司準(zhǔn)備核實(shí)情況時(shí)，陳某主動(dòng)坦白偽造事實(shí)并承諾還款，念及其工作表現(xiàn)和主動(dòng)坦白，公司暫緩啟動(dòng)司法程序。之后，陳某通過抵押房產(chǎn)、借款等方式陸續(xù)還款76萬余元。

然而，自2023年8月起，陳某的還款數(shù)額開始斷崖式縮水，從每月萬元降至兩三千元并表示無力償還，公司無奈報(bào)案。2024年11月，陳某主動(dòng)投案，交代了犯罪事實(shí)。

“一開始是想多沖業(yè)績，后來想等彩票中獎(jiǎng)后就把錢補(bǔ)上，真沒打算賴賬！”2025年2月，公安機(jī)關(guān)以涉嫌職務(wù)侵占罪將陳某移送至潤州區(qū)人民檢察院審查起訴，提審時(shí)，陳某的辯解讓案件定性存疑。

辦案檢察官細(xì)致審查后，敏銳捕捉到關(guān)鍵：陳某雖然偽造業(yè)務(wù)材料，但始終以本人名義簽署擔(dān)保書，在客戶無法償還時(shí)，公司可要求其督促客戶還款或者履行擔(dān)保責(zé)任代為還款；在公司未發(fā)現(xiàn)問題時(shí)，陳某主動(dòng)坦白并陸續(xù)還款76萬余元，表明主觀上是“非法占用”而非“非法占有”。

檢察官認(rèn)為，陳某利用職務(wù)便利套取公司資金歸個(gè)人使用，數(shù)額較大且超過三個(gè)月未歸還，造成單位損失，其行為構(gòu)成挪用資金罪。2025年3月11日，潤州區(qū)人民檢察院以涉嫌挪用資金罪對陳某依法提起公訴，法院經(jīng)審理作出上述判決。

針對案件中暴露的預(yù)付卡業(yè)務(wù)審核不嚴(yán)、管理脫節(jié)等問題，檢察機(jī)關(guān)已建議涉案公司完善核驗(yàn)機(jī)制、加強(qiáng)員工法治教育?；卦L顯示，該公司已健全業(yè)務(wù)審批制度，規(guī)范欠款賬目跟蹤管理，并由法務(wù)部門定期對銷售、財(cái)務(wù)等關(guān)鍵崗位人員開展業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控培訓(xùn)，通過健全內(nèi)控機(jī)制筑牢防線。