西南政法大學(xué)陳如超在《中國(guó)刑事法雜志》2023年第2期上發(fā)表題為《電信網(wǎng)絡(luò)詐騙涉案資金凍結(jié)及其處置》的文章中指出：

在電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件中，及時(shí)追贓挽損的壓力驅(qū)使公安機(jī)關(guān)積極凍結(jié)涉案資金。公安機(jī)關(guān)的積極凍結(jié)帶來(lái)雙重問(wèn)題：一是資金凍結(jié)擴(kuò)大化；二是凍結(jié)資金處置無(wú)力化。

電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件中的資金凍結(jié)，通常也被稱(chēng)為涉案賬戶(hù)凍結(jié)，是指公安機(jī)關(guān)依法依規(guī)使用國(guó)家反詐大數(shù)據(jù)平臺(tái)，凍結(jié)涉案賬戶(hù)內(nèi)全部或部分資金。實(shí)際上是在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、第三方支付機(jī)構(gòu)的協(xié)助下，快速凍結(jié)涉及電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的銀行賬戶(hù)、支付賬戶(hù)。公安機(jī)關(guān)積極凍結(jié)的最大問(wèn)題，就是資金凍結(jié)范圍擴(kuò)大化。凍結(jié)擴(kuò)大化，是指公安機(jī)關(guān)凍結(jié)了無(wú)關(guān)賬戶(hù)或賬戶(hù)內(nèi)的無(wú)關(guān)資金。但何為“無(wú)關(guān)”完全由公安機(jī)關(guān)自由裁量。在制度層面，電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件中公安機(jī)關(guān)的涉案資金凍結(jié)具有凍結(jié)條件的寬泛性、凍結(jié)權(quán)力的自控性和凍結(jié)措施的擴(kuò)張性三個(gè)特征。凍結(jié)涉案資金之后，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)解凍、返還凍結(jié)資金。但在偵查實(shí)踐中，凍結(jié)資金解凍的保守性與返還的謹(jǐn)慎性，迫使公安機(jī)關(guān)花費(fèi)大量人力、物力疲于續(xù)凍。公安機(jī)關(guān)積極凍結(jié)涉案資金之后，接踵而至的是凍結(jié)資金處置的“無(wú)力化”問(wèn)題。

在電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件中，公安機(jī)關(guān)既要積極凍結(jié)涉案資金，又要有效處置凍結(jié)資金。兩者遵循不同的運(yùn)行機(jī)制，需要采取階段化的制度構(gòu)造路徑。凍結(jié)涉案資金時(shí)，公安機(jī)關(guān)遵循效率機(jī)制；處置凍結(jié)資金時(shí)，公安機(jī)關(guān)遵循利益衡平機(jī)制。在效率機(jī)制驅(qū)動(dòng)下的資金凍結(jié)階段，應(yīng)當(dāng)適度考慮利益衡平機(jī)制，有效約束公安機(jī)關(guān)資金凍結(jié)的擴(kuò)大化。明確緊急止付與凍結(jié)的適用條件、范圍，設(shè)置緊急止付向凍結(jié)的轉(zhuǎn)化機(jī)制，是公安機(jī)關(guān)資金凍結(jié)制度優(yōu)化的可行之路。在利益衡平機(jī)制驅(qū)動(dòng)下的凍結(jié)資金處置階段，也不能忽略效率機(jī)制，公安機(jī)關(guān)需要及時(shí)解凍與返還涉案資金，才能有效保護(hù)被凍結(jié)人或被害人的財(cái)產(chǎn)權(quán)益。刑事司法應(yīng)當(dāng)在相關(guān)條件、程序、救濟(jì)措施等方面，優(yōu)化公安機(jī)關(guān)對(duì)凍結(jié)資金的解凍、返還制度。另外，對(duì)于公安機(jī)關(guān)依舊不能解凍返還也不能隨案移送司法機(jī)關(guān)處置的凍結(jié)資金，刑事司法或許可以通過(guò)改造后的違法所得沒(méi)收程序進(jìn)行公正、公平的處置。