近日，浙江證監(jiān)局向浙江天冊(cè)律師事務(wù)所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“天冊(cè)律所”）及兩名律師，發(fā)布采取出具警示函監(jiān)管措施的決定。

罰單顯示，經(jīng)查，天冊(cè)律所、夏曉亮、蔣朝鏢在為成龍建設(shè)集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“成龍建設(shè)”）2017年至2019年期間在上海證券交易所向合格投資者公開(kāi)發(fā)行公司債券項(xiàng)目從事法律業(yè)務(wù)過(guò)程中存在以下問(wèn)題：

一是查驗(yàn)計(jì)劃、內(nèi)部討論及復(fù)核記錄缺失，違反《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）》（證監(jiān)會(huì)公告〔2010〕33號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《執(zhí)業(yè)規(guī)則》）第九條、第三十七條的規(guī)定。

二是天冊(cè)律所對(duì)成龍建設(shè)及其子公司、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的合規(guī)情況，公司合同、項(xiàng)目情況，納稅情況等通過(guò)訪談、書(shū)面審查、網(wǎng)絡(luò)查詢(xún)等進(jìn)行查驗(yàn)過(guò)程中，網(wǎng)絡(luò)查詢(xún)記錄留痕不規(guī)范，部分網(wǎng)絡(luò)查詢(xún)記錄、分析判斷留痕缺失，部分書(shū)面審查、訪談筆錄留痕缺失。違反《執(zhí)業(yè)規(guī)則》第十三條、十四條、十六條及第三十九條第一款的規(guī)定的規(guī)定。

三是天冊(cè)律所對(duì)成龍建設(shè)審計(jì)報(bào)告材料、納稅申報(bào)材料進(jìn)行查驗(yàn)過(guò)程中，對(duì)材料不一致的信息作進(jìn)一步查證的留痕缺失，違反《執(zhí)業(yè)規(guī)則》第二十八條的規(guī)定。

四是天冊(cè)律所工作底稿制作不規(guī)范，違反《執(zhí)業(yè)規(guī)則》第四十一條的規(guī)定。

浙江證監(jiān)局指出，前述行為違反了《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第41號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《管理辦法》）第十二條第一款、第十三條及第十八條的規(guī)定，依據(jù)《管理辦法》第三十一條第一項(xiàng)、第二項(xiàng)及第九項(xiàng)的規(guī)定，決定對(duì)天冊(cè)律所、夏曉亮、蔣朝鏢分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

“你們應(yīng)強(qiáng)化勤勉盡責(zé)，不斷提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。你們應(yīng)切實(shí)整改，并自收到本決定書(shū)一個(gè)月內(nèi)向我局提交書(shū)面整改報(bào)告。”?浙江證監(jiān)局表示，如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

公開(kāi)資料顯示，天冊(cè)律所創(chuàng)立于1986年，是中國(guó)成立最早的合伙制律師事務(wù)所之一，擁有600余名專(zhuān)業(yè)人員，在全國(guó)設(shè)有6個(gè)辦公室，分別位于杭州、北京、上海、深圳、武漢與寧波，共同構(gòu)成一體化的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。